第二十八條 任何單位和個人購買商業(yè)銀行股份總額百分之五以上的，應當事先經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準。

　　第三章 對存款人的保護

　　第二十九條 商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務，應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。

　　對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。

　　第三十條 對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。

　　第三十一條 商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。

　　第三十二條 商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準備金，留足備付金。

　　第三十三條 商業(yè)銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。

　　第四章 貸款和其他業(yè)務的基本規(guī)則

　　第三十四條 商業(yè)銀行根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要，在國家產(chǎn)業(yè)政策指導下開展貸款業(yè)務。

　　第三十五條 商業(yè)銀行貸款，應當對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進行嚴格審查。

　　商業(yè)銀行貸款，應當實行審貸分離、分級審批的制度。

　　第三十六條 商業(yè)銀行貸款，借款人應當提供擔保。商業(yè)銀行應當對保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及實現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進行嚴格審查。

　　經(jīng)商業(yè)銀行審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔保。

　　第三十七條 商業(yè)銀行貸款，應當與借款人訂立書面合同。合同應當約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。

　　第三十八條 商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。

　　第三十九條 商業(yè)銀行貸款，應當遵守下列資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定：

　?。ㄒ唬┵Y本充足率不得低于百分之八；

　?。ǘ┵J款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五；

　?。ㄈ┝鲃有再Y產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于百分之二十五；

　?。ㄋ模ν唤杩钊说馁J款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十；

　?。ㄎ澹﹪鴦赵恒y行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對資產(chǎn)負債比例管理的其他規(guī)定。

　　本法施行前設(shè)立的商業(yè)銀行，在本法施行后，其資產(chǎn)負債比例不符合前款規(guī)定的，應當在一定的期限內(nèi)符合前款規(guī)定。具體辦法由國務院規(guī)定。

　　第四十條 商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。

　　前款所稱關(guān)系人是指：

　　（一）商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬；

　?。ǘ┣绊椝腥藛T投資或者擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。

　　第四十一條 任何單位和個人不得強令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔保。商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個人強令要求其發(fā)放貸款或者提供擔保。

　　第四十二條 借款人應當按期歸還貸款的本金和利息。

　　借款人到期不歸還擔保貸款的，商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動產(chǎn)或者股權(quán)，應當自取得之日起二年內(nèi)予以處分。

　　借款人到期不歸還信用貸款的，應當按照合同約定承擔責任。

　　第四十三條 商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。

　　第四十四條 商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務，應當按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退票。有關(guān)兌現(xiàn)、收付入賬期限的規(guī)定應當公布。

　　第四十五條 商業(yè)銀行發(fā)行金融債券或者到境外借款，應當依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定報經(jīng)批準。

　　第四十六條 同業(yè)拆借，應當遵守中國人民銀行的規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。

　　拆出資金限于交足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要。

　　第四十七條 商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發(fā)放貸款。

　　第四十八條 企業(yè)事業(yè)單位可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立一個辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，不得開立兩個以上基本賬戶。

　　任何單位和個人不得將單位的資金以個人名義開立賬戶存儲。

　　第四十九條 商業(yè)銀行的營業(yè)時間應當方便客戶，并予以公告。商業(yè)銀行應當在公告的營業(yè)時間內(nèi)營業(yè)，不得擅自停止營業(yè)或者縮短營業(yè)時間。

　　第五十條 商業(yè)銀行辦理業(yè)務，提供服務，按照規(guī)定收取手續(xù)費。收費項目和標準由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)、中國人民銀行根據(jù)職責分工，分別會同國務院價格主管部門制定。

　　第五十一條 商業(yè)銀行應當按照國家有關(guān)規(guī)定保存財務會計報表、業(yè)務合同以及其他資料。

　　第五十二條 商業(yè)銀行的工作人員應當遵守法律、行政法規(guī)和其他各項業(yè)務管理的規(guī)定，不得有下列行為：

　?。ㄒ唬├寐殑丈系谋憷?，索取、收受賄賂或者違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費；

　?。ǘ├寐殑丈系谋憷?，貪污、挪用、侵占本行或者客戶的資金；

　?。ㄈ┻`反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔保；

　?。ㄋ模┰谄渌?jīng)濟組織兼職；

　?。ㄎ澹┻`反法律、行政法規(guī)和業(yè)務管理規(guī)定的其他行為。

　　第五十三條 商業(yè)銀行的工作人員不得泄露其在任職期間知悉的國家秘密、商業(yè)秘密。

　　第五章 財務會計

　　第五十四條 商業(yè)銀行應當依照法律和國家統(tǒng)一的會計制度以及國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，建立、健全本行的財務、會計制度。

　　第五十五條 商業(yè)銀行應當按照國家有關(guān)規(guī)定，真實記錄并全面反映其業(yè)務活動和財務狀況，編制年度財務會計報告，及時向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)、中國人民銀行和國務院財政部門報送。商業(yè)銀行不得在法定的會計賬冊外另立會計賬冊。

　　第五十六條 商業(yè)銀行應當于每一會計年度終了三個月內(nèi)，按照國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定，公布其上一年度的經(jīng)營業(yè)績和審計報告。

　　第五十七條 商業(yè)銀行應當按照國家有關(guān)規(guī)定，提取呆賬準備金，沖銷呆賬。

　　第五十八條 商業(yè)銀行的會計年度自公歷ｌ月１日起至１２月３１日止。

　　第六章 監(jiān)督管理

　　第五十九條 商業(yè)銀行應當按照有關(guān)規(guī)定，制定本行的業(yè)務規(guī)則，建立、健全本行的風險管理和內(nèi)部控制制度。

　　第六十條 商業(yè)銀行應當建立、健全本行對存款、貸款、結(jié)算、呆賬等各項情況的稽核、檢查制度。

　　商業(yè)銀行對分支機構(gòu)應當進行經(jīng)常性的稽核和檢查監(jiān)督。

　　第六十一條 商業(yè)銀行應當按照規(guī)定向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)、中國人民銀行報送資產(chǎn)負債表、利潤表以及其他財務會計、統(tǒng)計報表和資料。

　　第六十二條 國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)依照本法第三章、第四章、第五章的規(guī)定，隨時對商業(yè)銀行的存款、貸款、結(jié)算、呆賬等情況進行檢查監(jiān)督。檢查監(jiān)督時，檢查監(jiān)督人員應當出示合法的證件。商業(yè)銀行應當按照國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的要求，提供財務會計資料、業(yè)務合同和有關(guān)經(jīng)營管理方面的其他信息。

　　中國人民銀行有權(quán)依照《中華人民共和國中國人民銀行法》第三十二條、第三十四條的規(guī)定對商業(yè)銀行進行檢查監(jiān)督。

　　第六十三條 商業(yè)銀行應當依法接受審計機關(guān)的審計監(jiān)督。

　　第七章 接管和終止

　　第六十四條 商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對該銀行實行接管。

　　接管的目的是對被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護存款人的利益，恢復商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力。被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務關(guān)系不因接管而變化。

　　第六十五條 接管由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)決定，并組織實施。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的接管決定應當載明下列內(nèi)容：

　?。ㄒ唬┍唤庸艿纳虡I(yè)銀行名稱；

　?。ǘ┙庸芾碛?；

　?。ㄈ┙庸芙M織；

　　（四）接管期限。

　　接管決定由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)予以公告。

　　第六十六條 接管自接管決定實施之日起開始。

　　自接管開始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力。

　　第六十七條 接管期限屆滿，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過二年。

　　第六十八條 有下列情形之一的，接管終止：

　?。ㄒ唬┙庸軟Q定規(guī)定的期限屆滿或者國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)決定的接管延期屆滿；

　?。ǘ┙庸芷谙迣脻M前，該商業(yè)銀行已恢復正常經(jīng)營能力；

　　（三）接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。

　　第六十九條 商業(yè)銀行因分立、合并或者出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應當向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提出申請，并附解散的理由和支付存款的本金和利息等債務清償計劃。經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準后解散。

　　商業(yè)銀行解散的，應當依法成立清算組，進行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)督清算過程。

　　第七十條 商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營許可證被撤銷的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當依法及時組織成立清算組，進行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務。

　　第七十一條 商業(yè)銀行不能支付到期債務，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進行清算。

　　商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應當優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息。

　　第七十二條 商業(yè)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止。

　　第八章 法律責任

　　第七十三條 商業(yè)銀行有下列情形之一，對存款人或者其他客戶造成財產(chǎn)損害的，應當承擔支付遲延履行的利息以及其他民事責任：

　?。ㄒ唬o故拖延、拒絕支付存款本金和利息的；

　　（二）違反票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務規(guī)定，不予兌現(xiàn)，不予收付入賬，壓單、壓票或者違反規(guī)定退票的；

　?。ㄈ┓欠ú樵?、凍結(jié)、扣劃個人儲蓄存款或者單位存款的；

　?。ㄋ模┻`反本法規(guī)定對存款人或者其他客戶造成損害的其他行為。

　　有前款規(guī)定情形的，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五萬元的，處五萬元以上五十萬元以下罰款。

　　第七十四條 商業(yè)銀行有下列情形之一，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：

　?。ㄒ唬┪唇?jīng)批準設(shè)立分支機構(gòu)的；

　?。ǘ┪唇?jīng)批準分立、合并或者違反規(guī)定對變更事項不報批的；

　?。ㄈ┻`反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發(fā)放貸款的；

　?。ㄋ模┏鲎狻⒊鼋杞?jīng)營許可證的；

　　（五）未經(jīng)批準買賣、代理買賣外匯的；

　　（六）未經(jīng)批準買賣政府債券或者發(fā)行、買賣金融債券的；

　　（七）違反國家規(guī)定從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務、向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資的；

　　（八）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件的。

　　第七十五條 商業(yè)銀行有下列情形之一，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：

　　（一）拒絕或者阻礙國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)檢查監(jiān)督的；

　　（二）提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務會計報告、報表和統(tǒng)計報表的；

　?。ㄈ┪醋袷刭Y本充足率、存貸比例、資產(chǎn)流動性比例、同一借款人貸款比例和國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有關(guān)資產(chǎn)負債比例管理的其他規(guī)定的。

　　第七十六條 商業(yè)銀行有下列情形之一，由中國人民銀行責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，中國人民銀行可以建議國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：

　?。ㄒ唬┪唇?jīng)批準辦理結(jié)匯、售匯的；

　　（二）未經(jīng)批準在銀行間債券市場發(fā)行、買賣金融債券或者到境外借款的；

　?。ㄈ┻`反規(guī)定同業(yè)拆借的。

　　第七十七條 商業(yè)銀行有下列情形之一，由中國人民銀行責令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，中國人民銀行可以建議國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：

　?。ㄒ唬┚芙^或者阻礙中國人民銀行檢查監(jiān)督的；

　?。ǘ┨峁┨摷俚幕蛘唠[瞞重要事實的財務會計報告、報表和統(tǒng)計報表的；

　?。ㄈ┪窗凑罩袊嗣胥y行規(guī)定的比例交存存款準備金的。

　　第七十八條 商業(yè)銀行有本法第七十三條至第七十七條規(guī)定情形的，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，應當給予紀律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第七十九條 有下列情形之一，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五萬元的，處五萬元以上五十萬元以下罰款：

　?。ㄒ唬┪唇?jīng)批準在名稱中使用“銀行”字樣的；

　　（二）未經(jīng)批準購買商業(yè)銀行股份總額百分之五以上的；

　　（三）將單位的資金以個人名義開立賬戶存儲的。

　　第八十條 商業(yè)銀行不按照規(guī)定向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報送有關(guān)文件、資料的，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，逾期不改正的，處十萬元以上三十萬元以下罰款。

　　商業(yè)銀行不按照規(guī)定向中國人民銀行報送有關(guān)文件、資料的，由中國人民銀行責令改正，逾期不改正的，處十萬元以上三十萬元以下罰款。

　　第八十一條 未經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，擅自設(shè)立商業(yè)銀行，或者非法吸收公眾存款、變相吸收公眾存款，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任；并由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)予以取締。

　　偽造、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營許可證，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第八十二條 借款人采取欺詐手段騙取貸款，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第八十三條 有本法第八十一條、第八十二條規(guī)定的行為，尚不構(gòu)成犯罪的，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款。

　　第八十四條 商業(yè)銀行工作人員利用職務上的便利，索取、收受賄賂或者違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構(gòu)成犯罪的，應當給予紀律處分。

　　有前款行為，發(fā)放貸款或者提供擔保造成損失的，應當承擔全部或者部分賠償責任。

　　第八十五條 商業(yè)銀行工作人員利用職務上的便利，貪污、挪用、侵占本行或者客戶資金，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構(gòu)成犯罪的，應當給予紀律處分。

　　第八十六條 商業(yè)銀行工作人員違反本法規(guī)定玩忽職守造成損失的，應當給予紀律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　違反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔保造成損失的，應當承擔全部或者部分賠償責任。

　　第八十七條 商業(yè)銀行工作人員泄露在任職期間知悉的國家秘密、商業(yè)秘密的，應當給予紀律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第八十八條 單位或者個人強令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔保的，應當對直接負責的主管人員和其他直接責任人員或者個人給予紀律處分；造成損失的，應當承擔全部或者部分賠償責任。

　　商業(yè)銀行的工作人員對單位或者個人強令其發(fā)放貸款或者提供擔保未予拒絕的，應當給予紀律處分；造成損失的，應當承擔相應的賠償責任。

　　第八十九條 商業(yè)銀行違反本法規(guī)定的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以區(qū)別不同情形，取消其直接負責的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。

　　商業(yè)銀行的行為尚不構(gòu)成犯罪的，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，給予警告，處五萬元以上五十萬元以下罰款。

　　第九十條 商業(yè)銀行及其工作人員對國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)、中國人民銀行的處罰決定不服的，可以依照《中華人民共和國行政訴訟法》的規(guī)定向人民法院提起訴訟。

　　第九章 附則

　　第九十一條 本法施行前，按照國務院的規(guī)定經(jīng)批準設(shè)立的商業(yè)銀行不再辦理審批手續(xù)。

　　第九十二條 外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國商業(yè)銀行分行適用本法規(guī)定，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

　　第九十三條 城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社辦理存款、貸款和結(jié)算等業(yè)務，適用本法有關(guān)規(guī)定。

　　第九十四條 郵政企業(yè)辦理商業(yè)銀行的有關(guān)業(yè)務，適用本法有關(guān)規(guī)定。

　　第九十五條 本法自１９９５年７月１日起施行。